세액공제란?세액공제(稅額控除)는 과세표준에서 차감하는 '소득공제'와 달리, 산출된 세금에서 직접 차감하는 절세 방식입니다.소득공제세금을 계산하기 전 소득에서 차감 → 과세표준 축소세액공제계산된 세금에서 직접 차감 → 환급 또는 납부세액 감소 세액공제는 절세 효과가 확실하고 직접적입니다. 그래서 세액공제 3종 세트는 소득이 높을수록 효율적인 절세 도구입니다.1. 노란 우산공제 (소득공제)운영기관: 중소기업중앙회가입 대상: 개인사업자, 소상공인, 프리랜서 (사업자등록 必)* 주요 내용 (2025년 기준)공제 방식소득공제 (세액공제 아님)공제 한도연 최대 600만 원 (일반) / 최대 700만 원 (특례 대상)납입 가능 금액월 5만 원 ~ 100만 원공제율납입액 전액 소득공제 → 과세표준 줄어듦수령 조건폐..

종합소득세의 구조와 절세 전략의 필요성종합소득세는 개인의 모든 소득을 합산하여 신고하고 납부하는 세금으로, 자영업자와 프리랜서는 근로소득자가 누릴 수 있는 원천징수, 연말정산 등의 절세 시스템에 포함되지 않습니다. 따라서 자영업자·프리랜서의 절세는 본인이 직접 준비하고 신고하며, 매년 세법 개정 사항을 반영해야 하며, 공제 가능한 항목을 전략적으로 활용해야 실질적인 절세 효과를 볼 수 있습니다. 2025년 세법 개정안(국세청·기획재정부 고시 기준)을 반영하여, 노란 우산공제·연금저축 외의 대표적인 절세 수단 6가지를 다음과 같이 제시합니다. 1. 개인형 퇴직연금(IRP) – 연금저축과 병행 가능한 핵심 절세 수단IRP(Individual Retirement Pension)는 근로자 전용 제도로 오해하..

IRP는 근로자만 가입하는 제도가 아닙니다개인형 퇴직연금(IRP)은 한때 ‘직장인의 퇴직금 계좌’로만 인식되곤 했습니다. 하지만 2025년 현재, IRP는 자영업자와 프리랜서도 가입 가능하며, 강력한 절세 수단으로 자리 잡았습니다. IRP 계좌는 단순히 은퇴 자금을 모으기 위한 수단이 아닙니다. 정부가 법적으로 세액공제를 보장하는 연금저축과 유사한 공제 상품으로, 종합소득세 신고 시 연금저축과 함께 최대 700만 원까지 세액공제 대상이 됩니다. 2025년 개정된 세법에 따라 IRP는 절세, 노후 준비, 투자 유연성을 모두 갖춘 전문가 추천 1순위 전략 상품입니다. 1. IRP란 무엇인가? – 기본 개념부터 정확히 이해하기IRP(Individual Retirement Pension)는개인이 스스로 은퇴 ..